Page 315 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 11 我對銀行作業與服務委外的監理與管理
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（四）內部控制原則及作業程序

銀行訂定之委外內部作業規範有關內部控制原則及作業程序，其內

容 應包括 :
1. 訂定並 執 行委外事項範圍的監督管理作業程序；

行。
監督
3. 2. 作業程序應 受 委託機構內部控制及內部 納入 銀行 整 體內部控制及內部 稽 核制度的建立及 稽 核制度內 執 執 行；及

四、銀行委外契約應載明的事項

銀行應於契約中要 求受 委託機構 非 經銀行書面 同意 ， 不 得將作業與

服務 複 委託。委外契約中應 針 對 複 委託 情形 ，訂明 複 委託的範圍、 限
制、或條
保有檢
委託機構
利
外契約，應與 件 。 複 委託契約應 協商 準 用下列委外契約應 視 委外契約的權 載 明事項。銀行訂定委 ，就委外事項保
受
有一定控制權， 俾採取 適 當措 施，明訂銀行與 受 委託機構之委外契約應
訂定 終 止委外契約的重大事由，以明 雙 方權 利 與 義 務。銀行的作業與服
務委外契約應 載 明下列事項 :
委外事項範圍及
受
。

委託機構的權
責
1.
3
2. 銀行應要 求受 委託機構配合 遵守 委託辦法第 19 條規定。
3. 消 費 者權益保障，包括客戶資料保 密 及安全 措 施。
4. 受 委託機構應依銀行訂定之 標準 作業程序， 執 行消 費 者權益保
障、風險管理、內部控制、及內部 稽 核制度。

6. 5. 消 費 者 爭端 解 決 機制，包括解 決 時程、程序、及 晉 用、考核、及處分等 補救措 施。 情
人員之管理，包括人員
受
委託機構
聘雇
事。

3 委託辦法第 19 條係規定金融機構作業委外不得違反法令強制 或禁止規定、公共秩序、及善良
風俗，對經營、管理、及客戶權益，不得有不利之影 響，並應確保遵循銀行法、洗錢防制
法、電腦處理個人資料保護法、消費者保護法、及其他法令之規定。金融機構辦理作業委外
應確實遵守相關法令及中華民國銀行商業同業公會全國聯合會訂定之相關業務規章或自律公
約及中華民國信用合作社聯合社發布之相關規定。