Page 522 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

抓住信用的價值與風險
是，集團高層或大股東如同影武者般指示銀行董事會或高階經營管理者，

左右銀行的各項決策。甚至是集團或大股東與銀行從事買賣交易或廉價

融資，其間存在的是資金移轉的套利或減低成本的利益。而所謂資金移

轉的套利，其利益的套取方式，不外是以人頭戶與銀行進行買賣或財務操

作，其交易的資金來源或最終利益的去向，則是集團或大股東所營事業，

其交易金額龐大及存在的利益更是無法數計。
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 -
（三）地下錢莊

誠如本書第 12 章及第 13 章提到代辦抽佣、人頭違貸、高利借貸、虛

假貸款…等信用貸款犯罪與洗錢，其目的不外是為套取利益。銀行員如收

取地下錢莊的佣金或回扣，而協助受理人頭戶信用貸款案件的承作，猶如

為犯罪者開啟大門，讓犯罪者以不實信用文件，肆意侵蝕銀行利益。一般

人對地下錢莊的認知是資金援助者、啃食利息或暴力討債。在資金有緊急

需求時，地下錢莊扮演雪中送炭的積極者；在無法償還借款時，地下錢莊

的催討手段確是相當激進。而地下錢莊透過銀行員協助套取銀行資金，

再以高利率轉貸予急需資金者，其轉貸利差甚至可能高達年利率 20% 以
上，銀行員收取的佣金或許不及其 10%，相對於地下錢莊所套取的利益卻

是相當可觀。

案例 14-4

一、舞弊手法

王代書是研訓商銀新中分行的特約代書，分行相關設定不動產抵押權

事務，均委其協助辦理；王代書從事代書業務已近 40 年，服務過的客戶相

當多，也與銀行授信人員相當熟識，特別是新中分行的授信部門陳襄理，是

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