Page 464 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
P. 464
抓住信用的價值與風險
(4) 銀行透過 P2B 模式提供貸款。
(5) 廣告合作
(6) 銀行提供債權文件保管服務。
13.2 虛假貸款
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 -
虛假貸款如未遭依犯罪處理時，銀行可依內部規定或契
約加速條款，停止撥貸、要求提前收回貸款、補徵擔保品、
或加收利息等方法處理。
虛假貸款，係指犯罪者以虛假的人、事、時、地、物，營造非真實情境
與案情，欺騙銀行貸款以獲取資金，進而從事不法洗錢行為。亦即，犯罪者
編造非真實資金需求理由，利用虛假買賣契約，或偽造產地或產權證明文
件，或不實信用保證文件，以套取銀行貸款資金。
在現今社會，隨著經濟發展快速，個人或公司對資金的需求也逐為擴
大，銀行在社會經濟生活中所扮演的角色，不僅是經濟發展的觸媒劑，也是
銜接交易行為的重要橋梁。銀行不僅藉由貸款參與公司資金週轉，也因支應
公司資產購置與技術改造，對國家發展有其不可磨滅的貢獻。在此同時，隨
著我國貸款業務的日益發展，虛假貸款的違法犯罪活動，也隨之日益猖獗。
詐騙貸款行為，不僅騙取了銀行貸款，也影響銀行業務的正常進行，更進一
步破壞我國金融秩序與銀行內部控制制度。
虛假貸款的行為，在客觀上是以虛構事實、隱瞞真相的方法來欺騙銀
行。所謂虛構事實，是指編造客觀上不存在事實，以騙取銀行信任；而隱瞞
真相，則指刻意掩蓋客觀存在事實，使銀行產生錯覺或誤解，實務上該類犯
罪行為如：
454
