Page 445 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

近年國內發生某金控集團負責人以其自營企業向金控海子公司申借高
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額信用貸款，供作投資他國大樓與償還其他借款；或據報載有金控集團內部

人「吹哨」檢舉金融集團高階管理人員，以某海運集團的船隊規模位居國內 信用貸款洗錢

第一及行業特性與資金用途尚屬合理等徵審意見，而在未徵提擔保品下，貸

予高額信用貸款（據稱簽約不到兩年即被倒帳）等等，足以瞭解在金融集團

裡，以申借信用貸款供作洗錢的犯罪資金來源者，可能是高知名度企業集團

與金融集團間從事授信等業務往來，也可能是企業集團以擁有金融集團的
高持股比例，進而影響金融集團的最終決策，以引導銀行子公司資助該企業

集團的業務經營，或據以遂行其洗錢行為。

我國防制洗錢及打擊資恐規範

2017 年 6 月 28 日金管員會公布新訂「金融機構防制洗錢辦法」與修訂
「銀行業及電子支付機構電子票證發行機構防制洗錢及打擊資恐內部控制

要點」，其相關規定係參酌 (1) 巴塞爾銀行監理委員會 2016 年 2 月修訂之

「健全有關防制洗錢及打擊資恐之風險管理」文件附錄四、(2)防制洗錢金融

行動工作組織（FATF）2014 年 10 月公布之「透明度及實質受益人」文件，

及 (3) 美國、新加坡、香港、大陸立法例，增修客戶資訊取得及驗證、重要

政治性職務人士、姓名及名稱檢核機制、帳戶及交易之持續監控、防制洗錢

及打擊資恐內部控制制度聲明、疑似洗錢或資恐交易態樣等規定。
金管會 2017 年 6 月 28 日備查銀行公會新修訂之「銀行防制洗錢及打擊

資恐注意事項範本」，明定銀行應就下列疑似洗錢態樣，依本身資產規模、

地域分布、業務特點、客群性質及交易特徵，參照內部洗錢及資恐風險評估

或日常交易資訊等，選擇或自行發展契合銀行本身之表徵，以辨識出可能為

洗錢或資恐之警示交易：

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