Page 440 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
P. 440
抓住信用的價值與風險
路和電腦數據，隱瞞或掩飾犯罪所得，並透過多層次虛假交易，以使帳
面所得成為合法資金來源。網路銀行、網路賭博等網站的存在，涵蓋了
大多數傳統的銀行業務和其他服務性業務，因而已成為洗錢組織的犯罪
管道與移動不法資金的最好利器。網際網路具有登錄便利、電子交易迅
捷、無紙化、大容量、客戶與機構不用面對面接觸等特點，更易於隱瞞
或掩飾犯罪行為，而使金融機構難以辨別客戶真實身份及不易進行即時
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 的交易監控，也因不易確實交易地點，也影響司法機關偵查方向的開展
與證據的掌握。
2. 新支付技術進行洗錢
新的支付技術如 Smart Cards 或電子錢包，甚至是第三方支付等具
有高速、無紙化、大容量的特徵。這項特徵也使洗錢犯罪更加容易，也
使司法調查更具困難度。Smart Cards 等電子支付工具儲存了現金，且已
成為紙幣的替代品。洗錢組織利用該等支付工具的①無法認定和鑑定利
用支付技術的當事人、②交易透明度低、③缺乏查帳線索、記錄保存及
可疑交易報告、④網際網路的編碼技術無法輕易介入調查及⑤電子支付
流程的法律約束細節尚有不足等特性，致多少影響檢調單位對疑似洗錢
交易的查察。
3. 利用 SWIFT 系統洗錢
SWIFT 是一個國際銀行間非營利的合作組織，1973 年由歐洲
當時 7 家主要的國際銀行，舉行相關會談以尋求解決方案，促使了
環球銀行財務通信協會（Society for Worldwide Interbank Financial
Telecommunication, 簡稱 SWIFT），並於 1973 年創立於比利時首都布魯
塞爾，目前在荷蘭、美國、瑞士都設立有營運交換中心。SWIFT 可以使
各國的外匯銀行得透過此一高度專業且保密的標準化作業，於金融同業
430
