Page 426 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
款戶以欺騙手段，媒介信用貶落客戶予銀行，實質上已有欺騙動機，
銀行員又為蠅頭小利，而背棄其個人良心，協助詐騙集團詐取借款資
金，已是公然挑戰公權力。
3. 詐騙集團與銀行員欺凌資金需求者，利用借款戶承擔債務的名義，勾
結獲益、道德淪喪，實與盜賊沒啥兩樣，且是社會的害蟲。以銀行貸
款產品，藉由欺騙來套取個人利益，除影響金融秩序外，更損及社會
銀行信用貸款的價值衡量與迷思 - 普遍對信用的認知。銀行對所轄銀行員的操守與信用品質，應經常保
持教育與抽查員工表現，確實做到貸款是幫忙需要幫忙的人，而不讓
趁火打劫般的信用盜賊，將信用的普世價值給予荒蕪殆盡。銀行對作
業風險或員工道德風險的管理，在貫徹內部徵審規定同時，應建立督
導與監控機制；並就較常合作往來的代書或代辦業者的各項動態，確
實掌握以防範不法外來機構侵入銀行授信作業流程與盜取客戶資訊。
又對以不法手段套取利益的機構團體，審慎各項放款客戶之資產品質
與信用概況，強化貸後管理與覆審作業，有效防杜詐騙集團的侵入。
12.3 人頭違貸
人頭帳戶藉由分散資金以掩蓋不法事實，也藉此進行洗
錢或逃避稅負，甚至是隱藏了前置犯罪的形成。
人頭公司或人頭帳戶在國內儼然已成為犯罪集團掏空企業資產及向銀
行詐貸的主要工具之一，過往如台○集團利用人頭戶及關係企業名義向中
○銀行貸款；而力○集團以沒有實質營業績效子公司或人頭帳戶掏空資產之
手法，利用不實交易及不實的交易內容進行高層管理當局舞弊，不但次數頻
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