Page 375 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

款」及「金融從業人員不法收取放款佣金」之案例並予評析，深入分析信用
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貸款憑據遭偽造時，可能產生之責任與效果，以加深讀者瞭解相關憑據對信

信用憑據偽造
用表彰之重要性。

11.1 身分證明

不實的個人身分或企業背景，對金融機構所帶來的信用
風險衝擊，不僅影響債權品質，更會衝擊銀行的市場聲譽。

坊間或媒體偶會談論或報導某人利用他人名義向銀行申請貸款，而致

生冒貸或偽造文書等事端，也就是俗稱的人頭戶貸款。至於個人名義被借用

或擅用他人名義申請貸款，或是在雙方知悉並收取代價下，同意出借名義供

向金融機構借款；對金融機構而言，不僅僅是借款人名義而已，更深一層涵

義，確是攸關於金融機構的債權品質良窳與信用風險的高低。申貸者一開始

如存有一絲絲不法詐取貸款的念頭，對金融機構的傷害是相當大的，尤其如
果是整批數百筆的消費性信用貸款申貸，所帶來的信用風險衝擊 , 除不僅影

響銀行的債權品質，更會衝擊到銀行的市場聲譽。至於以他人名義向銀行詐

取信用貸款，所可能涉及之刑事責任的違法態樣均有所不同，一般可分有下

列幾點：

(1) 申貸者、人頭戶明知係以不實證明文件（如：扣繳憑單、薪資證明、

存摺影本等財力證明）申請貸款，涉及違反下列規定：

◆ 不實文件如係由出具證明之公司人員所開立：

● 申貸者、人頭戶及開立不實文件之公司人員，共同涉嫌違反刑

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