Page 42 - NO.118銀行家雜誌
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封面故事
Cover Story
提資本。台北富邦與部份本國銀行也都擁有進 陳聖德認為，本次主管機關要求增提的
階內部評等法（AIRB）的技術，但依規定目前 D-SIBs資本比率合計達4%，對於目前資本適
仍採用標準法計提資本，標準法在計算方法上 足比率較低的D-SIBs而言，在未來4年會有比
較為粗略，所以未能有效反映本國銀行資產品 較大的增資壓力或必須放緩放款成長來達到
質相對優良的特性。 法規要求。希望主管機關在草案中規定所需
他表示，相較於標準法，IRB法採用更精 增提的2%內部管理資本，能依D-SIBs銀行規
準的方式衡量銀行承擔風險所需要的資本，對 模大小，業務複雜度柔性制定，維持本國主
於資產品質良好的銀行，就不需要保留太多 要指標性銀行與國外同業表現相較時的競爭
不必要的資本，可以給予股東更合理的報酬 力。但我們也理解提升資本適足率是目前國
率。再者銀行可以沿用AIRB法的計算結果進行 際趨勢，所以銀行也將配合政策發展提升資
內部管理，包括導入完整的風險定價（R i s k- 本適足性。
based pricing），對於改善本國銀行長期價
格競爭，將有所助益，也有利於銀行建立風 本國銀行家數過多，價格競爭激烈
險調整資本報酬（R A R O C）的資本分配制
度，對於健全銀行內部風險和資本管理有指 陳聖德提醒，除避免D-SIBs銀行遭遇經營
標性的意義。近日主管機關也表達提前於 困難帶來的系統性風險外，本國銀行業長久以
2020年第3季適用房貸LTV（Loan-to-value） 來面臨銀行家數過多，價格競爭激烈，存放利
法及於2022年實施I R B法，相信對於本國 差偏低的問題。根據麥肯錫的調查報告，本
D-SIBs在維持適當資本適足率及緩解資本壓力 國銀行2018年平均ROE（股東權益報酬率）
上，有相當大的幫助。 8.2%，低於亞太銀行平均10.1%。為改善利差
並分散經營風險，本國銀行近年來已積極擴
展亞洲布局，未來期待政府在國際化、數位
化、科技化，能給予銀行業者更多創新及成長
的空間，以搭上FinTech的浪潮，全面提升本國
銀行的國際競爭力。
近期中美貿易戰越演越烈，全球景氣下
行風險持續增加。在景氣衰退的時期，獲利
不佳、體質脆弱的銀行，更容易發生擠兌、倒
閉事件。根據以往經驗，金融機構如果營運不
善被政府接管，後續損失通常都由全體納稅人
共同負擔。在全體銀行都不能倒的金融氛圍
下，D-SIBs和非D-SIBs較難有所分野。最近大
陸包商銀行被大陸銀監會接管時，除存款可以
目前全球G-SIB緩衝資本計提比率最高的銀行是JP Morgan Chase，計提 得到全額保障，無須負擔損失外，其餘購買該
比率為2.5%。（圖／達志影像）
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