Page 383 - 外匯業務法規彙編

第六章 匯出及匯入匯款業務 359

附表四 銀行業受理證券投資信託事業結匯案件應確認事項

結匯項目 應確認文件 結匯人

證券投資信託
一、證券投資信託事 一、證券主管機關之原核准募集文件，
事業
業於國內發行受 或證券主管機關之私募備查函及外
益憑證募集、私 匯局同意函。
募資金投資國外 二、經證券投資信託事業簽章之「證券

證券：匯出基金 投資信託基金投資國外證券資金變
募集、私募投資 動表」（銀行業應於該表上註明結

款項與匯入本金 匯金額並簽章）。
及利得 三、投資損益部分應另確認損益計算書

證券主管機關之原核准募集文件 （銀 證券投資信託
二、證券投資信託事
行業應於核准文件上註明結匯金額並簽 事業
業於國內發行受
章）

益憑證募集保本
型基金從事國外
證券相關商品交
易：匯出與匯入

投資國外衍生性

商品之相關款項
證券投資信託
三、證券投資信託事 一、證券主管機關之原核准募集文件，
事業
業於海外發行受 或證券主管機關之私募備查函及外
益憑證募集、私 匯局同意函。

募資金投資國內 二、經證券投資信託事業簽章之「證券
證券：匯入基金 投資信託基金投資國內證券資金變
募集、私募所得 動表」（銀行業應於該表上註明並

款項與匯出基金 簽章）。

贖回款項及收益 三、收益部分應另確認收益分配計算書