Page 101 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
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Chapter 3 作業風險之損失事件資料 <<<
二、法律風險
巴塞爾委員會對作業風險之定義中明確指出 法 律 風險是 屬 作業風
險 範圍 。有關 法 律 風險 係 指 導 因於未 遵循法 令 、 違反道德 準則 及 契約
義務之損失風險。為 應 會員 報送 資料之需，作業風險資料交換協會進
一步 說 明 法 律 風險之 範圍 如下：
1. 法 院 之起 訴 、 仲裁 及 賠償 協議等。
2. 成 本 與 費 用可 被 衡量之 法 律 事件 ( 如解 僱 或 撤職 ) 。
當銀行 承 受 作業風險損失且可 循法 律途徑尋 求 損失 賠償 者 。
3.
4. 當銀行 涉 及 法 律爭訟 並 已 發生成 本 ( 如 律師費 及相關 訴訟費 )
者 。
5. 損失 導 因於 法 令 或監理 規範 之 改變 ，且 該 損失可 被 記 錄 且 無
者
避免
可 因於 法 案 且 非 營 運 / 策 略 之 法 律 風險。
。
導
6.
說 明下列 各 項 是不在 法 律 風險 範圍 內：
作業風險資料交換協會並
1. 信用蒐集 案 件。
2. 對一 般 法 律諮詢 、文件解釋或 檢核 、 法 令 解釋等之 律師費
用。
3. 時 間 差 之 影響 。
4. 技術 爭訟 ( 如 已故客 戶 委 託 人與 繼承 人 間 之 爭辯 、銀行所有
之 租賃車輛涉 入 犯罪案 件等 ) 。
三、信用風險
信用風險 係 指交 易 對 手違 約 所 導致 損失之風險。作業風險資料交
換協會 已觀 察到 有部分會員將 偽冒貸款案 視 為 詐欺 事件處理，為 避免
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