Page 106 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用

會 報送 資料內；而損失之 直 接 收回方式 則 可能包含下列 參考 情形：

1. 一 筆錯 誤 匯款 於 三個 月後發現，並 由 對方 主 動更 正 匯 回。

2. 外部供 應 商 提 供之 軟 體 有 瑕疵 ，並因此 導致 銀行產生損失，
該 外部供 應 商 針對銀行損失部分 提 供 賠償 。
3. 因聯 貸案 之 主辦 銀行作業 疏 失 導致 其他 參 貸 行之損失， 該 主

銀行同意 吸 收相關損失。
辦
4. 因 市場 存 有 違反反托拉斯 之 競爭 行為 導致 銀行損失， 使得 該

銀行藉 由法 律 作為 獲得 損失 賠償 。

伍、作業風險損失事件之分類

作業風險資料交換協會對作業風險損失事件之分類與 Basel II 之
分類
實務需要，作業風險資料
，因
應
交換協會將會 原則 大同 小 異 ( 如 前 表 3-8 所 示 ) 持 聯 繫 ，並 提 供損失事件分類之
續與巴塞爾委員會保
持
實務建議。有關損失事件分類，作業風險資料交換協會強調要 求 一 致
性、 符 合 既 定分類 規則 及定義，部分事件 已 可 自 動歸類， 甚 至 某 些複
雜 且 多 重 影響 之作業風險損失事件可依 單 一指 標 作為分類基 準 。至於
進行分類所可能 碰到 意義不明確的情 況 時，作業風險資料交換協會 提

供如 圖 3-2 作業風險損失事件分類 判 別 參考 。

陸、業務別之分類

作業風險資料交換協會對銀行業務別之分類 主 要是依 循 Basel
，在
II 內容及相 第 一層分類中並 差異 如表 3-9 無 。 ，僅在 第二 層分類中有 些許差異 ，詳 細
差異
互

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