Page 100 - 作業風險管理-新巴塞爾資本協定下之應用
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5. 損失 追索 。
6. 企 業 價值 減 損。
四、損失事件之報送門檻
損失事件之 報送 門檻是 由 作業風險資料交換協會 執 行委員會 討 論
決定,目 前 是以 總 損失 (Gross Loss) 超 過 20,00 歐元為基 準 。
參、作業風險範圍
作業風險資料交換協會認為巴塞爾委員會對作業風險之定義,涵
蓋所有作業與 非 作業事件,其 範圍 甚廣 ,有必要 釐清 作業風險涵蓋 範
圍 , 故 對於相關風險與作業風險之 間 作進一步 界 定如下:
一、策略及營運風險
導 因於不當 策 略 或 權 宜 作業 流 程 之 營 運─ ─ 策 略 損失事件不 納 入
作業風險資料交換協會資料庫中,此類事件包含 專 案 風險,惟在銀行
正常 作業 流 程 發生之 專 案 執 行所產生之損失事件 者 須 納 入作業風險事
件。 營 運─ ─ 策 略 風險 主 要與 高 階管理 者 之決 策 有關, 通常 包含:
1. 決定 各 項投 資,如對 新營 運業務、 新商 品、 增購 資產、 擴 展
、 新 種服 務、 新 設 備 及 新企 劃專 案 等。
市場
2. 併購 決 策 。
3. 組織 重整 / 人員 縮編 。
4. 區域性與地方性 策 略 ( 如分 支 機 構 或作業中 心 之 增減 ) 。
5. 人員 ) 。 聘僱 與解 僱 決 策 ( 不含因 違反 法 令 或 聘僱 契約 而解 約
者
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