Page 452 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

並揭開了以剝奪犯罪收益、降低犯罪誘因之序幕。洗錢犯

1988
年聯合國反毒公約可謂洗錢行為罪刑化之濫觴，

罪係當前全世界各國所共同面臨的問題，尤其是洗錢所獲

致之高利潤，罪犯自然趨之若鶩，使得洗錢經常成為一種
跨國之犯罪類型，而罪犯必然由防制洗錢最弱的一環下
手。臺灣雖不見得是所謂「洗錢天堂」，但卻被認定為主

要洗錢國家之一。由於金融中心經常也是洗錢中心，利用
合法商業活動掩護非法洗錢活動，已屬司空見慣之事。臺
灣的經濟自由化與國際化，吸引了許多國家的金流，也吸
引了不同國家與地區的罪犯，洗錢於是成為其中最具代表
性的犯罪類型之一。為了增加罪犯洗錢成本，也為了讓犯

制洗錢對於維持臺灣良好的治安必有助益；其固然為司法
檢警調
(
)
而存在的，金融機構不僅不應以保密為由，而拒絕與執法
機關之合作；若能在不增加太多負擔的前提下，應善盡社
會連帶責任，為他人也為自己防堵罪犯利用金融機構洗
錢，莫使非法資金大量流向臺灣並成為國際反洗錢之漏
洞，方能創造出臺灣更完美的生活環境。相信臺灣人民都

希望我國具有國際競爭力，各行各業皆期望能蓬勃發展，
但當前日趨惡化之洗錢犯罪，已是臺灣揮之不去的陰影，
對金融機構更是產生諸多直接或間接之不利影響；臺灣面

臨此種洗錢挑戰，如何提出有

442 罪者無所得，更為了斷絕罪犯賴以存續之生命線，積極防 人員責無旁貸之事，但任何個人是不能脫離群體 效 對 策將 其 危害 降 至 最低，