Page 438 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

空環境與背景，故其雖具參考價值，但我國並不一定要完 85 年 10 月迄今已近十

世界各國防制洗錢法律或制度之建立，各有其不同時

全抄襲，而是應該發展出一套適合我國國情之法制。回顧

我國防制洗錢工作之立法，自民國
年，但畢竟一套完善制度之建立，決非一蹴可幾，因此不
斷的檢討與改進，絕對有其必要性。吾人實不必過分憂

慮，因嚴格執行防制洗錢法令，而使得外資不願進入臺
灣；事實上短線炒作之熱錢，對我國經濟幫助有限，反而
可能是紊亂經濟秩序之禍源，而穩定之金融環境，才是吸
引外資長期投入，健全經濟發展之關鍵。

亦係以金融機構之觀點出發，若僅為金融主管機關或執法
機關問題，而與金融機構較無直接關聯者，此處即不予討

論。

一、法律面 由於本書之重心皆針對金融機構，故本章之建議主要 1 月洗錢防制法雖曾修法，將若干當時認為
民國
92
年
不合時宜或不夠周延之處進行修正，但由於情勢變遷極
快，洗錢犯罪手法不斷翻新，故目前又有諸多有待商榷之
條文。因此若能定期檢討修正該法，應較能符合時代需

建議可參酌修正之方向如下：

428 要。為補現行法之不足，針對與金融機構相關部分，本文