Page 422 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

心 。或 許 有人會 不 限定 質疑 而經由 ， 當 金融機構防制洗錢的 內推 體系 動，但犯罪 成得 宜 綿 密 網絡形 度 敏

轉
非
金融
成後，罪犯可能
洗錢。其實防制洗錢
者
並
不法所得
在金融機構
的工作，
，因此
之財物，
常
最
人或金融機構產生
後經
交易
會與其
他
執
法
、具
員
知養
高
單位
，
金融機構或
只
人
要認
。以
往
蛛絲馬跡
藉由資金追查偵
破
性，必可發現
許多
銳
之
並
不一
案
例
，由於前犯罪行為
洗錢防制法
定
符合
規
(
，構成洗
件
第二條
洗錢罪之構成要
依
皆
錢罪之前提必須是清洗重大犯罪所得
，故
定
未
能
)
以洗錢
在金融機構
罪，但
歹徒擔心
申報
度
嚇
干程
，就已達到若
阻犯罪之效。事實上，金融機
構在
申報疑
交易報告
通
額
或大
貨交易報告
不
似洗錢
能
是
研判究竟
加
為重大犯罪所得，因此其
否
列「
掘
洗錢防制法所
並
其
線索
他非
」
之
發
，
重大犯罪
可能
5 11 處理 定皆屬 不法所得，金融機構將會 重大犯罪，而不必 附 到 20 價值 時， 為可能 並 然
有
某餐廳列
。
例如曾
用統
其
為
破「
以偵
免
他
據
」
重大犯罪
之
以下
票
一發
在
營業商店
月
，其
每
規模
營業額應
小
萬元
用
銀
行
信
A
，但
始為正
6
92
年
常
月，該
月至
餐廳收
額
到
金
卡交易撥款
2,100
即
帳
撥
某
行的
請
，
帳戶內
旋
個人
提現。此種將向
高 達 即 全數 餘萬元 ， 均直接 入 銀 行 申 A 銀

5
民眾可能認為犯罪標的大者，即為 重大犯罪，但洗錢防制法第五
條第一項所列重大犯罪，完全未 考量犯罪金額問題，同條第二項
雖有金額 2 千萬元以上者，也僅限某幾類犯罪。因此類似金融犯
罪常見之背信罪類型，無論金額 多大，皆非洗錢防制法所稱之重
大犯罪。
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