Page 421 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

第九章 我國洗錢防制工作之得失檢討

可視情況以清查資金來源及去向方式，設法查明相關犯
(
也包括重大犯罪及衍生型
行。此種作法，至少將使得洗錢
成本增加，而降低犯罪誘因。若由刑事政策的觀點分
犯罪
)
2 。而較廣義的刑事政
析，預防犯罪比懲罰犯罪更為重要
策，是指針對犯罪的預防社會制度所採取的一切措施與計
畫而言，其中包括經濟政策、法律政策、社會政策等國家
3

用於防制犯罪的可能方案
。
若由偵查實務之角度觀察，洗錢防制法是在傳統以人
或物為主之偵查方式外，再從中輔以金錢或利益為重點之
偵查方式。此偵查方式，特別是在對抗財產犯罪或藥物犯
)
(
即毒品犯罪
罪
等組織性犯罪方面，極具刑事政策上打擊
犯罪
(
之
之衍生型犯罪
義，
意
文
即本
稱
所
二次
犯罪及防止
4 ) 然 只 跡 可
同防制之
具立法之
並兼
全球共
切性與
世界
迫
性。
案
般輕微
為一
件
要是
者
及
但除此之外，即使所
，
涉
金
大之不法所得財物或財產上利益，就必
有
額略
各類型犯
資金
疑
諸多
。因此由可
流
向清查，必可發現
循
罪。而其關鍵實為金融機構
否
線
第
否
是
管
決
及金融機構主
階 層 有不 一 擔心客戶流 人 員 ，是 失的 有此 勇氣 警覺 與 性

2
詳見 Cesare Beccaria 著，黃風譯，《論犯罪與刑罰》，北京：中
3 國大百科全書出版社， 1996.8. ，初版二刷，第 104 頁。
詳見蘇俊雄，《刑法總論 I 》，著者自刊，民國 84.10. ，初版，第
95 頁。
4
參見李傑清，《從比較法觀點論 我國洗錢防制法與日德相關法
規》，法令月刊，第 49 卷第 5 期，民國 87.5.1. ，第 22 頁。
41 1