Page 166 - 金融機構面臨之洗錢挑戰與對策

34 等人經 戶、權 銀樓從事珠寶 方 地下匯兌案， 破 商為主 ， 生 ( 港 逾 八 1,700 成 ) 印 公司 已
之
偵
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金融檢
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150
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及
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，
差
查
35 介 依據 並 原 洗錢防制法第五條第一項第 洗錢個 上，銀樓業 額 給 ， 台 號 稱 國內最大的地下洗錢管 地下匯兌業者、 商銀、 省 據 台北 成 銀
款規定，銀樓
道。
六
十
監
為財政部
」
上
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業是被列為金融機構之一，
理
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「
錢防制
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不是金融機構，財政部
為
，以致銀樓業
其目的事業主管機關，
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非
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肖
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目
兩
岸
手，也有銀樓業
地下匯兌業務。
營
暗
錢
漏 無任何機關 業者 竟 能真正 為犯罪集 有 效 防制銀 的洗 為
34
詳見 詹德恩 ，《 淺探 地下通匯與洗錢關 聯性 ( 四 ) 》，法務通訊，
第 2012 期 ，民國 89.12.14. ，第四 版 。當 然 ， 若 資金來 源 合法即不
能
構成洗錢罪。因此，依法
律
行為， 而 洗錢 也 不 必然以 地下通匯方式 規定地下通匯行為並非 進 行，但實 際 必然 為洗錢
上透過地下
通匯 管道 洗錢 者 實不 少 。
35
參 見中 時晚 報，民國 88.11.20. ，第一、四 版 ；中 央 日報，民國
88.11.21. ，第 八版 。
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