Page 45 - 現代銀行監理與風險管理(增修訂二版)
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第 2 章 美國的金融檢查與監督管理 27
第三 ，強化監理 計劃 ， 包括 : 聯邦及州金融主管機關對 檢查 策 略 及政策
的協 調 ， 分 享 金融 檢查 資訊 ； 進行外國銀行在美國各州營 運 的 總 體評估 ，個
別 外商銀行 評估 ，實力來 源 綜合 評估 ( 即 對外商銀行之 母 銀行 或控股 公司的
評估 ) 。
第 四 ， 其他 的加強監理 工具 ， 包括 :
1. 洛 可 評等 。自 1996 年 初 開始 ，對外商銀行實 地 的金 檢結 果 予以綜合
評等
控
目
包括
(
制
作
後
管理能力， ，由 原 來的 者著重風險管理、 標 評等 改為 洛 可 評等 控 ， 前 者強 調 資 產 品質、內部 ) 、 法 規 遵循 制、及 、及
業
內部
控
制
資
產
2. 品質。 外商銀行 檢查 手 冊 。由聯準會與州銀行主管機關合 作 撰寫 《外商銀
行 檢查 手 冊 》 作 為監理 工具 之 一 ， 該 手 冊 強 調 風險管理及內部 控 制的重 要
性 。
3. 交易 活動 手 冊 。 雖 然 此 手 冊 主 要是 為美國的商業銀行編 纂 ， 但 也 同
樣 適用 於外商銀行，此 手 冊 包括 與 交易 有關的 檢查程序 。
4. 監理 函 。聯準會監理 函 (supervision letter) 要求 金融主管機關對外商
銀行的風險管理及內部 控 制 給 予監理 評等 。
6 節
第
結 語
美國的金融業 是當今世界上最 先進、 最 發 達 的， 其 金融監理與風險管
理的
值
在於資本
體系
重
經營，以 做 法 有 許多 大 地方 對個 得各國效 銀行及 法 、學 銀行 習 。美國的銀行 的 信 心，金 檢查 檢 強 調 安全與穩健 適
點
別
眾
總
體
維
持
足性 、資 產 品質、管理 績 效、 獲 利能力、流動 性 、及市場風險 敏 感 性 。對外
商銀行的金 檢採 以風險管理為主 軸 的 洛 可 評等 ，重 點 在於風險管理、 作 業 控
制、 法 規與政策 遵循 、及資 產 品質。
美國 採 聯邦政 府 及州政 府 均 可 核 發銀行 執照 的 雙軌 銀行 體系 ， 但 除聯
