Page 50 - 銀行家雜誌第101期
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封面故事
Cover Story
實務篇》金融業常見的洗錢態樣
重視風險文化
構築金融監控鐵壁
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撰文:張騰龍
對防制洗錢與打擊資恐的各項措施,各金 的經驗,進而找出共同的可疑之處而設定情境
針 融機構除逐步強化自身的規章制度、落實 (Scenario),而金融機構又會再依據情境中的
風險基礎法下的各項風險評估與因應措施外,亦 各項考量,如特定金額、行為、期間等設定規
須逐步加強在監控洗錢可能交易上的能力。 則(Rule)。由此一步步構成金融機構所進行的
儘管主管機關已經敦促金融業各公會檢 持續交易監控。由主管機關或各公會公告給業
討並改進交易持續監控的方法,疑似洗錢或 者參考的疑似洗錢與資恐交易態樣,又因應產
資恐交易態樣也都跟隨各業別防制洗錢及打擊 業特性而在分類上有所調整,例如在銀行業的
資恐注意事項範本或其他相關規範公告供業者 態樣即區分為產品/服務各類、異常交易活動
參考。然而,各金融機構並不能以此公布的範 /行為、資恐類、跨境交易等類別;保險業中
本態樣為限,而應該依照自身的營運與業務特 的人壽保險則以交易前的客戶異常行為,以及
性建立自身所關注的洗錢態樣。這不僅是針對 異常交易再區分如密集行為、短進短出、大額
將要到來的APG評鑑,而更是著重長久風險文 交易、規避申報等類別作為分類標準。
化的建立,確保相關人員了解在考量自身的營 然而,為了促進共通性對金融機構常見的
運特性後,除對既有公布的態樣設定適合的參 洗錢態樣了解,以下未以業別區分的方式,而
數、門檻外,也會進一步考量其特性而設立自 改用洗錢的手段來做基礎分別,期望能促進跨
身的態樣。 業別對洗錢手法的認識,以便能運用在不同態
樣的辨識中:
五大類型顯端倪 一、欲掩飾真實身分:洗錢態樣中跨業別
皆具有掩飾真實身分此類的態樣,而通常會包
金融業常見的洗錢態樣構成,主要來自 含下列幾種方式。
於對之前洗錢類型/案例(Typology)所累積 1. 利用人頭身分:人頭戶是掩飾真實身分
50 台灣銀行家2018.5月號
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