Page 50 - 銀行家雜誌第101期

封面故事
Cover Story

實務篇》金融業常見的洗錢態樣

重視風險文化

構築金融監控鐵壁

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撰文：張騰龍

對防制洗錢與打擊資恐的各項措施，各金 的經驗，進而找出共同的可疑之處而設定情境
針 融機構除逐步強化自身的規章制度、落實 （Scenario），而金融機構又會再依據情境中的
風險基礎法下的各項風險評估與因應措施外，亦 各項考量，如特定金額、行為、期間等設定規
須逐步加強在監控洗錢可能交易上的能力。 則（Rule）。由此一步步構成金融機構所進行的
儘管主管機關已經敦促金融業各公會檢 持續交易監控。由主管機關或各公會公告給業

討並改進交易持續監控的方法，疑似洗錢或 者參考的疑似洗錢與資恐交易態樣，又因應產
資恐交易態樣也都跟隨各業別防制洗錢及打擊 業特性而在分類上有所調整，例如在銀行業的
資恐注意事項範本或其他相關規範公告供業者 態樣即區分為產品／服務各類、異常交易活動
參考。然而，各金融機構並不能以此公布的範 ／行為、資恐類、跨境交易等類別；保險業中
本態樣為限，而應該依照自身的營運與業務特 的人壽保險則以交易前的客戶異常行為，以及
性建立自身所關注的洗錢態樣。這不僅是針對 異常交易再區分如密集行為、短進短出、大額
將要到來的APG評鑑，而更是著重長久風險文 交易、規避申報等類別作為分類標準。
化的建立，確保相關人員了解在考量自身的營 然而，為了促進共通性對金融機構常見的
運特性後，除對既有公布的態樣設定適合的參 洗錢態樣了解，以下未以業別區分的方式，而

數、門檻外，也會進一步考量其特性而設立自 改用洗錢的手段來做基礎分別，期望能促進跨
身的態樣。 業別對洗錢手法的認識，以便能運用在不同態
樣的辨識中：
五大類型顯端倪 一、欲掩飾真實身分：洗錢態樣中跨業別
皆具有掩飾真實身分此類的態樣，而通常會包
金融業常見的洗錢態樣構成，主要來自 含下列幾種方式。
於對之前洗錢類型／案例（Typology）所累積 1. 利用人頭身分：人頭戶是掩飾真實身分

50 台灣銀行家2018.5月號

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