Page 283 - 銀行法令遵循策略與實務
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法遵趨勢挑戰
香港：防制洗錢規範以全球角度出發
而香港在金融業監管的政策方面，在分業上主要由香港金融
監管局 (HKMA)、聯交所 (SSE) 及獨立保險業監管局 (IIA) 所負
責，但對於整體金融業的法令遵循指導原則，仍由 HKMA 主要
負責。HKMA 除了在 2012 年 4 月提出防制洗錢的政策指引，目
前仍是所有金融業防制洗錢的最高指導原則之外，也在 2016 年補
充了許多有關客戶實地審查 (CDD) 及招攬新客的規範，規定較過
去嚴格許多。
以香港的做法來看，由於國際大型金融機構總部所規範的防
制洗錢規範是以全球角度出發，所以規範多半會較各國／地區的
規範嚴格，如果各地政府監管機關訂有較為嚴格的監管規定，與
總部規範有出入，則當地機構必須調整執行方式以符合當地政府
規範。舉例來說，中國大陸對於部分金融資料的保存年限可達 20
年之久，而香港多半為 5 年，這時金融機構在大陸的運作則必須
符合當地規範。
目前香港受認可金融機構 (authorized institutions, AI) 必須基於
以風險為本的方式 (risk-based approach, RBA) 來衡量其所受之風
險。 就國際大型金融機構而言，採取 RBA 必須考量各地不同的
因素來改進風險考量點，同時，各單位新進人員也必須施以適當
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