Page 274 - 銀行法令遵循策略與實務

加重高階管理層治理責任

增強法遵執行力度

為因應防制洗錢與打擊資恐，國際間掀起一場金融監理的海

嘯，更可預見的是，未來法令遵循將是金融發展的重中之重。金

融業作為不當交易的前線守門員，如何建立與維護強大的防禦機
制，避免各項重大風險的發生，以歐盟與英國為例，皆加強對金

融機構的行為規範，提升管理階層善盡法遵責任，從而增進整體

法遵執行力度。

歐盟：監管政策 3 大支柱

綜觀歐洲各國日益重視銀行的監管政策，歐盟推動銀行聯盟

(Banking Union)3 大支柱，即分別為由歐洲央行實施銀行監管準

則、處理問題銀行的中央機制，以及共同存款保證制度 ( 詳見圖
1)，盼達到兼顧歐元區金融自由化與穩定安全的雙重目標，實施

過程面對重重挑戰仍有待整合。

針對全球反洗錢議題，歐盟於 2015 年 5 月所批准發布的第 4
版反洗錢指令 (Fourth Anti-Money Laundering Directive) 已於今年 6

月底正式上路，成為各成員國國內立法的重要指南。指令內容特

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