Page 270 - 銀行法令遵循策略與實務

銀行法令遵循策略與實務

銀行時，三道防線也成為他重要的風險管理哲學。呂桔誠語重心

長的說：「銀行是百年的基業，必須小心呵護、嚴密把關！」
他進而將足球隊打前鋒、中鋒的概念導入銀行實務說明，

若是前鋒守不住，對手就會跑到中線，萬一穿越中線則由後衛把

關，銀行的風險管理也是如此，第一道防線就是業務，第二道則
是法遵與風管，第三道則是內稽內控；他補充，現在有人提出第

四道防線，亦即請外部顧問公司來協助監控，但在市場上尚未成

為共識。

呂桔誠提及，第一道防線在於業務端，也就是近期所公布的

《金融機構防制洗錢辦法》等新法規，諸如客戶身分確認、交易
往來資訊的掌握等，第一線的業務人員要先據此把關；而倘若第

一道防線不慎失守，此時就得透過第二道防線來謀求補救。

對此他重申「集體自律機制」對於整體金融業強化第二道防
線的重要性，因為集體自律機制將可增進銀行界的防線效能，並

解決小型銀行在強化法遵及內控時，所面臨資源不足的問題。在

第三道防線的內稽內控上，透過對全體行員的訓練，引發出他們
的忠誠度、榮譽感，及使命感，可說非常重要，這又回歸到對 5P

的思考，
他認為銀行業相對於先追求獲利 (Profi t)，應該先以人為中

心 (People-centered)，追求健全資產品質 (Portfolio-sound)，建立

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