Page 144 - 銀行法令遵循策略與實務

銀行法令遵循策略與實務

為何？實質受益人的定義乍看廣於國外，但執行時如流於形式，

只查核某層次，有何意義？這些複雜議題都是反洗錢法制的領
域，非單純公司登記制度之所長！

對比財政部為落實稅捐稽徵法而自建資料中心，未借道公司

法或經濟部。 為反洗錢申報，固可追查實質受益人，但應修訂
反洗錢法，而非公司法，否則是否對部會、法典、甚至民刑的分

際，進行重大實驗？

公司法修正的努力值得肯定，但沾上一些特殊的色彩，是否

會把公司法帶入實驗區？如何回歸技術性財經主軸，端視集體智

慧。

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