Page 352 - 授信管理:法規制度與融資架構

「超常態」標準的放款利率。例如，某民營銀行 2010 年 12 月 31
日的數據顯示，中小和微型企業的放款，平均利率約在 9.74% (未

加入手續費)，明顯高於全體金融機構「在當時」推出「指數型房
貸」適用的平均利率 (年利率約 1.30%)和銀行牌告的平均基準利
率 2.896%。

為何「信保案件」能降低債權銀行的信用風險呢？具體言之，當
銀行辦理的中小企業案件，獲得信保基金「保證」之後，該企業

的信用風險即大部分轉移至政府出資和公益捐贈的信保基金。此
授信案件若不幸違約，債權銀行便將客戶違約文件送至信保基

金，由該基金受理「理賠」，此等於信保基金代替承作放款的銀
行，承擔衍生的信用損失。換言之，授信程序若不夠嚴謹，此制

度形同透過「全民買單」，賠付授信績效不佳的公民營銀行，罔
顧社會正義莫此為甚。還好，最近幾年信保基金在輿論強大壓力

之下，設置了風險賠付限額與代償率的門檻，間接地向所有銀行
傳達，請其積極建立健全的授信制度，審慎篩選申貸對象。否
則，銀行不僅無法賺取合理報酬，還須自行負擔「信用保證」以

外可觀的損失。

2. 區域中心主管、AO 主管與 CO 主管的群策群力

微型和中小型企業的申貸案件，缺點之一是信用風險偏高。為降

低信用風險，銀行除了參與「信保基金」，另一方法則是，在分
行與總行之間，設置「區域中心」，給予中心主管審查授信業務
的風險權限。例如，將授信額度或風險限額低於 2,000 萬元 (假設

值) 的借款案件，當作分行經理的准駁權限；超過 2,000 萬元、低
於 1 億元的借款，屬於區域中心主管的權限，分層負責。有些銀

行乾脆收回分行經理在企業客戶的所有權限，改由區域中心經理

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