Page 347 - 授信管理:法規制度與融資架構

第 12 章│借款企業的經營模式與銀行授信業務

銀行的授信業務，可簡單分成消費金融與企業金融兩種。消費金

融的借款客戶，主要為「自然人」。企業金融的借款客戶，主要為
「企業法人」。消費金融的自然人，可能透過獨資和合夥方式經營事

業，並以類似「頭家貸」(即超微型企業) 的融資方式與銀行建立往來
關係，或藉由購買理財型的金融商品與銀行的財富管理部門相互往
來。但除少數富豪之外，大部分自然人與銀行的往來項目，集中在消

費性貸款、汽車貸款、外幣兌換、境內及境外金融商品的借貸與投
資，實質的往來規模遠不及於企業法人。況且，授信審查過程在討論

企業法人的主要負責人時，也涵蓋「自然人」或與「自然人」有關，
所以本章不單獨討論銀行與自然人的授信往來，而將重點擺在「法
人」構成的借款企業，探討其經營模式與授信往來的關係。

整體言之，第 1 節旨在以台灣的借款企業為對象，討論一般企業
的經營模式。但隨著企業規模逐步擴大，借款企業為確保組織的永續

發展，乃加強與金融機構建立業務往來，尤其是利用大量資金的融
通，幫助企業逐步邁向產業「上中下游」與海內外「跨地區和國家」

的生產、行銷或資金調度基地之擴充，以延伸其產品線的廣度與深

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