Page 222 - 銀行人員應具備的法律知識
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銀行人員應具備的法律知識
洗錢者為了將犯罪所得隱匿，必須不斷的搬移或轉換，故
經常須透過金融機構的管道進行，而銀行業又是負責金流的主
要機構，因此在防制洗錢的措施當中，銀行業當即扮演了極重
要的角色。依洗錢法第 7 條規定：「金融機構對於達一定金額
以上之通貨交易，應確認客戶身分及留存交易紀錄憑證，並應
向法務部調查局申報。」第 8 條規定：「金融機構對疑似犯第
11 條之罪 (洗錢罪) 之交易，應確認客戶身分及留存交易紀錄
憑證，並應向法務部調查局申報；其交易未完成者，亦同。」
此為銀行業在洗錢法的二項重要工作，其中第 7 條僅是負責資
料的申報，判讀的責任在法務部調查局；第 8 條則須由金融機
構先行判斷有無疑似洗錢的表徵，二項工作皆須確認客戶身分
及留存交易紀錄憑證。為執行此項任務，主管機關制定了「金
融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」
(以下簡稱「申報辦法」)，且各金融機構內部應訂定防制洗錢
注意事項，報請中央目的事業主管機關備查 (洗錢法 6)，銀行
業務中，凡與客戶有往來者，均應遵守上述規定，若違反洗錢
法第 7 條及第 8 條規定，將有受罰 (行政罰) 之虞。
洗錢法第 7 條所稱「一定金額」以上，指新臺幣 50 萬元
(含等值外幣) 以上，稱「以上」者，具連本數在內，故包括
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