Page 274 - 金融人員企業授信必修12堂課

金融人員企業授信必修 12 堂課

式履行盡職調查，形成書面報告，並對其內容的真實

性、完整性和有效性負責。盡職調查包括但不限於以下
內容：

(一) 借款人的組織架構、公司治理、內部控制及法定
代表人和經營管理團隊的資信等情況；

(二) 借款人的經營範圍、核心主業、生產經營、貸款
期限內經營規劃和重大投資計畫等情況；
(三) 借款人所在行業狀況；

(四) 借款人的應收帳款、應付帳款、存貨等真實財務
狀況；

(五) 借款人營運資金總需求和現有融資性負債情況；
(六) 借款人關聯方及關聯交易等情況；

(七) 借款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金
占用等情況；

(八) 還款來源情況，包括生產經營產生的現金流、綜
合收益及其他合法收入等；

(九) 有擔保的流動資金貸款，還需調查抵 (質) 押物的
權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資
格和能力等情況。

三、簽署借款合同和相關擔保合同─企業的貸款申請經銀行

審批通過後，銀行應和借款人及其他相關當事人簽訂書
面借款合同及其他相關協議。銀行應在借款合同中與借
款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用

途、支付、還款方式等條款。銀行應在借款合同中約定
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