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銀行主管專業速成手冊：經營管理策略解析

以降低放款行的資金成本。

第 5 節 維護公正的貸款條件

銀行也是某種程度的經濟資源分配者。他雖面對強烈的競爭環境，仍應

將有限的銀行資源爭取到公正的貸款條件，並為銀行帶到最大的利益。

一、放款的利率宜依銀行的平均資金成本而定

銀行的資金成本係指平均成本，而非邊際成本或聯行息成本，更不是票
券市場的資金成本。除了資金成本外，一般銀行還須加上 BIS Ratio 的資本成
本。一般的估算約須 0.0015%，也就是須加上 15 個基本點 (Basis Point 百分

之一的百分之一，即萬分之一)。亦即，放款利率的加碼，至少應在一年期的
資金成本 (若為 1.37%)，再加碼 100 點以上，而達 2.37%以上。

二、放款利率的加碼宜以期間長短依據

放款利率的計價，應以期間為基本依據，短期的貸款應以短期利率計
算，而長期的貸款應以長期利率計算。長期貸款的利率應高於短期貸款的利

率。營業單位不得已，才可以用非期間的利率基準計算。
前已言及，一般的客戶宜使用一年定期存款利率、借入之資金成本、消

費金融指標利率，再加碼例如 1%，予以承做。前二項為企金貸款，第三項為
消金貸款，優先使用的利率加碼基準。

不宜使用期間不對稱的利率基準，例如同業拆放中心利率、商業本票平
均利率、新台幣聯行息利率、美元聯行息利率、路透社次級市場 6165 頁 (或

51328 頁初級市場利率) 螢 幕 所 報 90 天期之短期票券定盤利率 (Fixing
Rate)。
有的貸款甚至還使用更低的 51328 頁初級市場的利率。同一時間 51328

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