Page 40 - 解讀金融業務完全手冊－證券與保險篇

26

證券經紀業務

1. 證券經紀業務為經營有價證券之行紀或居間、代理或其他經主管機
關核准之相關業務，在其營業處所接受客戶之委託或接受客戶以網

路下單方式，受託於證券集中交易市場或非證券集中交易市場買賣
有價證券，並向客戶收取手續費，為投資大眾買賣有價證券之主要
管道。

2. 證券經紀商受託買賣有價證券，除應於成交時作成買賣報告書交付
委託人，並應於每月底編製對帳單分送各委託人。

3. 證券經紀商不得接受對有價證券買賣代為決定種類、數量、價格或
買入、賣出之全權委託。

4. 證券經紀商不得於其本公司或分支機構以外之場所，接受有價證券
買賣之委託。

5. 證券商經營受託買賣有價證券業務者，應按月就受託買賣有價證券
成交金額提列萬分之 0.28，做為違約損失準備。前項違約損失準

備，除彌補受託買賣有價證券違約所發生損失或金管會核准者外，
不得使用之。

6. 證券商受託買賣有價證券，應依據客戶資料及往來狀況評估客戶投
資能力；客戶之委託經評估其信用狀況如有逾越其投資能力，除提
供適當之擔保者外，得拒絕受託買賣。

7. 證券經紀商推介客戶買賣有價證券，應先評估客戶之投資能力及具
備合理之資訊，並不得保證所推介有價證券之價值。

8. 證券商負責人及業務人員執行業務應本誠實及信用原則。
9. 證券商受託買賣有價證券，對於客戶存放之有價證券不得自行保
管，應於當日送存證券集中保管事業集中保管。但臺北市、縣以外