Page 62 - 伊斯蘭金融-另一個13億人口的另類金融

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2. 信用卡業務

信用卡業務一直是備受伊斯蘭學者爭議之銀行業務，因
為信用卡之信用消費及延後付款功能所需付出的利息費用，

並不符合伊斯蘭的教義，伊斯蘭學者並認為，信用卡的超額
消費，將誘使人們過度揮霍，產生許多卡債的後遺症。但隨

著現代金融的普及，信用卡不但解決攜帶現金的不便，又可
提供消費者更多消費的優惠，所以，在不違背伊斯蘭律法的

規定下，部分伊斯蘭銀行開始著手研擬專屬於伊斯蘭銀行的
信用卡，但推行初期，伊斯蘭信用卡之設計大多僅具儲值卡

(Debit Card) 之功能，客戶的帳戶內必須要有餘額才可使
用，不允許信用消費，且只能消費符合伊斯蘭律法 (Shariah)

之清真商品；因而對客戶而言，伊斯蘭信用卡之諸多限制，
事實上已喪失傳統信用卡之便利功能，使伊斯蘭信用卡之使

用一直無法有效的運用。

在伊斯蘭金融商品的不斷創新下，現有部分業者已開始
採用伊斯蘭金融之交易模式來加強伊斯蘭信用卡之功能，包
括 Murabaha 及 Ijarah 的方式，提供「先消費，後付款」之

服務，即客戶先行使用伊斯蘭信用卡購買所需商品，視為由

銀行出資代為購買，客戶再以分期付款的方式，給付原始之
購買價格及一定比率之「服務費用」予銀行；或是銀行以高
於原始之購買價格再售予客戶，以賺取「價差」的方式來取

代傳統銀行的信用卡利息。

然而，即使目前已有多種伊斯蘭信用卡之使用模式，但
對於較保守之伊斯蘭學者而言，伊斯蘭信用卡之使用仍無法