Page 59 - 伊斯蘭金融-另一個13億人口的另類金融

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2. 投資存款業務 (Investment Account)

投資存款業務是伊斯蘭銀行特有的業務，為伊斯蘭銀行
的主要存款來源。顧名思義，此種帳戶是由存戶投入資金，

參與投資賺取投資利潤，而用來取代一般付息的存款；主要
是以盈利分享模式 (Mudarabah) 的合約，由存戶和銀行共同

分配投資獲利，其類似投資銀行共同基金的運作方式；並由
存戶委託具有專業知識之伊斯蘭銀行代為投資，銀行為資金

管理者，負責為存戶選擇適當的投資標的，銀行可以和存戶
分享投資獲利，作為資金管理的報酬；但若投資產生虧損，

存戶須就其投資部分負擔全部損失，銀行無須保證該帳戶的
完整性，也無須提撥準備金。以渣打伊斯蘭銀行子公司

(Standard Chartered Saadiq) 在馬來西亞提供之投資存款服
務為例，投資存款之最低投資金額為 5,000 馬幣，且年齡須

達 18 歲以上，如表 4-3 所示，投資期間在 1 至 9 個月內之

存戶可享 40%之獲利分配，約為存款 2%之年利率；投資期
間在 12 個月以上之存戶，可與銀行享有同樣比例 (50%) 之
獲利分配，約為存款 2.5%之年利率。相較於一般定期存款

而言，伊斯蘭投資存款之報酬率相對較高，但存戶所需承擔
的損失風險亦較高。