Page 505 - 高所得人士稅務規劃錦囊 (增修訂二版)
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總歸戶的內容包括項目，依據上述文件的第 7 題說明如
下：
Q7：結匯銀行應確認業者檢附之資料檔無誤後始得辦理，所
指為何？
A：結匯銀行應確認業者提供之資料檔，其中第 4 項及第 6
項至第 8 項資料，包括業者統一編號、投資人身分別、
出生日期 (投資人為法人者免填) 及新臺幣金額等四項
填列齊全，及個別投資金額合計等於結匯總金額，至於
資料檔資料之正確性不須確認，由業者負責。
如果投資人到銀行投資境外基金或到保險公司購買投資型
保單，投資內容會匯入此總歸戶嗎？會的！依據上述文件的第
14 題說明如下：
Q14：投信業者發行之海外基金，其中經由信託業特定金錢
信託資金及壽險業投資型保單等管道銷售部分，因目
前信託業及壽險業係以「信託專戶」及「壽險專戶」
名義向投信業者申購，是否須提供投資人明細資料予
投信業者？
A：須提供投資人明細資料予投信業者。
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