Page 231 - 活用財務報表-企業融資實務案例分析

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項 目 92 年 93 年 94 年

預付款項(增加)減少 (70,750) 52,389 (5,488)
遞延所得稅資產(增加) (7,738) (6,604) (16,800)

其他流動資產(增加)減少 (5,711) 5,617 (3,007)
應付票據增加(減少) 89,082 (38,706) 27,134

其他應付票據－關係人增加 (949) - 86,023
應付帳款(減少) 505,459 (215,427) (41,581)

應付帳款－關係人(減少) 40,828 (32,766) (20,883)
應付所得稅增加(減少) 8,552 (14,233) 1,440

應付費用增加 27,572 12,528 383
其他應付款項 (3,408) - -

預收款項增加 4,428 37 91,947
預收工程款大於在建工程(減少) (100,842) (22) (30,836)

其他流動負債增加 7 1,004 5,904
淨退休金未實際提撥 14,697 9,997 7,679

營業活動之淨現金流(出) (186,056) (692,110) (33,331)