Page 86 - 中國金融法

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現 擴 大 趨 勢 ，即不僅監管銀行， 還 監管非銀行金融機構， 甚 至 包括能 操 控
和 影響 金融機構的 準 金融機構 ( 如 金融控 股 公 司 等 ) ； 不僅監管金融機構，
還監管金融市場 (包括貨幣市場和 資本市場 )。
目前，中國金融監管的對 象 包括金融機構與金融市場。金融機構包括

商業銀行、政策性銀行、保 險 公 司 、證券 公 司 、信 託 投資公 司 、 城 鄉 信用
合 作社、 企 業 集 團 財 務 公 司 、 租賃 公 司 、 汽車 金融 公 司 、 期 貨經 紀 公 司
等。金融市場包括 深圳 證券 交易 所、上 海 證券 交易 所、同業拆借市場、銀
行間債券市場、外匯 交易 市場等。

准 入 監管即設立監管，其內
營運中的內控制度監管和業務經營監管。市場 金融監管的內容包括對金融機構的市場 准 入 和市場 退 出監管以及日常
容包括 股東 資 格 、 註冊 資 本、業務範圍、 高 管人員 任 職 資 格 、 名 稱、 住 所

地等 ； 市場 退 出監管內容包括接管、 收 購 、分立、 合 併 、 解 散 、 撤銷 、 破
產 等。內部控制制度監管內容包括 治 理結構、 資 金 交易風 險 、 衍 生工具 交
易 、信貸 資產風 險 、會 計 系統、 授權授 信、 電腦 業務系統等。業務經營監
管的內容包括 合 規性監管和 風 險 性監管。 合 規性監管包括 利率 管理、結 算
管理、現金管理。 風 險 性監管包括 資產負 債 比例 管理，包括 但 不 限 於 資 本

充 足 率 監管、流動性監管、貸款 集 中度監管、 資產品 質監管、 呆 帳準備 金
監管等。

（四）金融監管的方式與方法

各國金融監管當局的監管方式主要有 兩種：直 接監管和間接監管。
1. 直接監管 ：包括現場 檢查 和非現場 檢查 。所 謂「 現場 檢查」 是指監

與被
管人員 深入到 被檢查 金融機構現場 檢視 各種 資料 ，並 查機構的
董事、管理人員和員工對 話，對 該機構經營活動進行分 析和評估 ，
最後完 成現場 檢查 報告 等一系列活動之總稱。所 謂「 非現場 檢查」
是指監管當局要求金融機構 依法提出財務報表和有關經營 資料 ，並
，對
按一定程式和標 準對其進行整理、分 析和計算 金融機構經營現