Page 312 - 中國大陸銀行業監理及相關法規

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量、監測並控制風險；負責 審 批組 織 機構；負責保證 高 級管理 層
對 內 部控制體系的 充 分 性 與有 效性 進行監測和 評估 。

監事會負責監督 董 事會、 高 級管理 層 完善 內 部控制體系；負責監
督 董 事會及 董 事、 高 級管理 層 及 高 級管理人員履行 內 部控制職

責；負責要 求董 事、 董 事長及 高 級管理人員 糾 正其 損害商 業銀行
利 益 的行為並監督執行。

高 級管理 層 負責制定 內 部控制政策，對 內 部控制體系的 充 分 性 與
有 效性 進行監測和 評估 ；負責執行 董 事會決策；負責建立 識別 、

計量、監測並控制風險的程式和 措 施；負責建立和完善 內 部組 織
機構，保證 內 部控制的各項職責 得到 有 效 履行。

第九條 商 業銀行應當建立 科 學 、有 效 的 激 勵 約束 機制， 培育 良好 的 企 業
精神 和 內 部控制 文 化，從 而 創 造 全體員工 均 充 分 瞭 解 且 能 履行職

責的 環 境 。
第十條 商 業銀行應當設立履行風險管理職 能 的 專 門部門，負責具體制定

並實施 識別 、計量、監測和控制風險的制度、程式和方法，以確 現 。
保風險管理和經營目標的實

商
第十一條
涵蓋
模
評估
信
開發和運用風險量化
險、流動 業銀行應當建立 性 風險、 操 作風險 各項業務、全行範 的方法和 等 各 類 風險進行持 型 ，對 圍 的風險管理系統， 用風險、市場風
續 的監控。
第十二條 商 業銀行應當對各項業務制定全 面 、系統、成 文 的政策、制度
和程式，在全行範 圍內 保持統一的業務標 準 和 操 作要 求 ，並保
證其 連續 性 和穩定 性 。

第十三條 商 業銀行設立 新 的機構 或 開辦 新 的業務，應當事 先 制定有關的
政策、制度和程式，對 潛 在的風險進行計量和 評估 ，並提出風

險防範 措 施。