Page 69 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 3 銀行作業與服務委外的風險
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之中。對具此類風險的委外作業與服務，若 未 建 置 有效的 永續 經營及 緊

急 應變 計畫 ， 亦 將擴大銀行的 交易 風險，銀行也應 重 視 其 嚴重 性， 避免
影響銀行的 收 益與資本。

（六）法令遵循風險

置
，
未
商品，擴 當銀行對委外供應者的 增 銀行 原 有作業與服務功能 監督 作業 ) ( 特 別 是委外供應者建 稽核 及內部控制功 新種金融
投入適當的
能 ； 或委外供應者的作業與服務方 式 與法 律 、 道 德標 準、或銀行的 政策
與程序不一致時， 即 可能會 產生 經 常 違反 或 未遵循 法 律 、 規章 、及行 政
命 令 ，或 未 符 合 銀行內部 政策 與程序或 道 德標 準的 情形 。

消費者保護法及金融
，銀行與委外供應者間的
制
遵循 當銀行客戶 隱私 權及客戶 監 理有 基 本資料 的法 未 獲得 度 妥 善保護， 導 致 未妥 適地
關
令
利益 衝突 未 獲得適當的處理，以及銀行或委外供應者皆 未 建 置 適當的資
訊安全 計畫 時，也將會 增 加 作業與服務委外的法 令遵循 風險。
當委外供應者對其員工在法 令遵循 及內部控制制 度 的 教育 與 訓練 不
足時，也會

素
流
託事項 ，若再 導 致銀行有法 上委外供應者員工 令遵循 的風險，尤其 動性過 高 聘 用約雇人員 從事 銀行委 質參
，委外供應者員工
加
差 不齊， 更 會 產生 法 令遵循 觀念 與 知 識 的不足。再 加 上若銀行對委外供
應者提供委外作業與服務有 關 的商品、服務、或系統， 未 有適當的 審核
程序去 關注 委外供應者是否 遵循相關 法 令 ，將 使 銀行 暴露 在 更 大的法 令

台
因在委外供應者
遵循
(
查
修 改程 風險中。例如， 間， 未 加強 花旗 對委外供應者處理客戶資料的 灣 ) 銀行 ( 原 華僑 銀行 ) 曾 核 ，也 未 提 高 隨
式期
機 抽 樣 檢 核 比 例，對委外供應者 未 善 盡 控管之 責 ，致委外供應者對客戶
交易 的 電子 對 帳 單發 送錯 誤 ， 造 成部分客戶 知悉 其 他 客戶 交易明 細 資
8
核
。
料，而 法 遭 金管會 風險是會影響銀行 處 罰鍰 50 萬元 收 益與資本的風險，當委外供應者的商

令遵循

8
參閱《經濟日報》， 2006 年 5 月 13 日，第 B2 版。