Page 67 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 3 銀行作業與服務委外的風險
49

金 稅賦 減免 的要求，以致 基 金單位 訂 價被低 估。當此 問題 爆 發時，銀行

必須 賠償 投資人約 澳幣 9,000 萬元 的 損失 ， 監 理 機關 於是指 示 銀行對其
委外系統及程序進行全 面 性的 檢 核 ，確保此種 問題 不再發 生 。此 案 例 衍
生 出的 議題 包括 :

2. 1. 委外供應者與銀行間 被 關 切的是其本身對改變委外供應者作業與服務處理的能 未 有 充 分的控管與 檢 核機 制。
銀行應
力，以 使 其如同在同 屬集團 的一員時，所要求的服務 水 準。
3. 銀行因將此類業務委外予委外供應者處理，將 承擔重 大的信 譽 風

險。

（三）作業風險

當委外供應者的系統 設 計 、控制、及資訊技術無法運作或運作不

善 ； 銀行發現對委外供應者進行委外作業與服務 檢查 時， 困難 重重 或所
費不 貲 ； 及委外供應者的 詐欺 或過 失 ， 導 致無法 完 成銀行委 託交 辦 事

項 ，皆可 稱 為委外作業與服務的作業風險。作業風險可 說 是所有委外風
的，例如
險中
1. 較 為 常見 銀行 (ABN Amro Bank) : 所 屬 的 房 貸 事 業 群 (ABN Amro
荷蘭
Mortgage Group) ，在 洋 基通 運 快遞 (DHL) 公司運 送 過程中 遺 失 200
萬名 客戶 電 腦 資料，包括客戶的 姓 名 、 帳 戶資料、付款資料、 社 會安全
5
碼 等。

集團
優比速快遞
、
390 2. 萬名 花旗 的 花旗北 (Citigroup) 美消費金融客戶 由於 電 腦磁 帶資料，包 (UPS) 含 公司的 會安全 失誤 碼 ，約 帳
社
6
號 、及支付 紀 錄 因而 下 落 不 明 。
3. 受 雇銀行發行信用卡外包公司的 男 子 陳慶霖 ， 涉嫌把 客戶資料 任
意 搭 配申辦信用卡， 兩 年來 盜刷 365 萬 餘 元 ， 共 有 18 家 銀行和 31 名 客

5
參閱《世界日報》， 2005 年 12 月 21 日，第 X3 版。
6
參閱紐約中央社， 2006 年 6 月 6 日，法新電。