Page 61 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 3 銀行作業與服務委外的風險
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與金融 監 理法 規 、 承 作業務或信用評估不當、銀行無法提供 監 理 機關 委

外供應者的資料與資訊、對 整 體 金融業可能 產生 的系統性風險等風險。
這些風險的 增 加 主 要可歸 責 於部分銀行不 完 善的委外 計畫 、 監督 、及內
部控制制 度 ，以及部分委外供應者的 惡劣 行徑與服務， 從 而 導 致銀行法

或營業上的
損失
務成本
加
到銀行及 增 監 理 機關 的 重 視 。 。因此，銀行作業與服務委外的風險 逐漸受

一、作業與服務委外主要的風險種類

依 據 巴塞爾 銀行 監 理委員會 2005 年所公 布 的 〈 金融 勞 務委外 〉報
布
(OCC
《第三
告 及美國 》 ，銀行委外 通貨監 理 主 要風險的種類及其內 ， 2001) 所公 涵 如 表 3-1 。 者 關係 : 風險管理
的
署
則
原

二、作業與服務委外風險的內涵

針 對 前 一 小 節 列 出的委外 主 要的風險種類及其內 涵 簡表 ，本 小 節 將
再 針 對 各 風險予以 詳述 其內 涵 ，部分風險並提出實 際 已發 生 的 案 例，供

銀行 充 分 瞭解 委外風險的實 質 內 涵 及可能 導 致的風險 情形 。

（一）策略風險

由於在一有效的委外 監督計畫 中， 董 事 會及 高 階管理人員以一致性

及全 面 性 考量 的 政策 來管理 整 個委外過程，確保與 每 一個委外供應者的
關係 能 夠 支援銀行全 面 性的要求與 策略 計畫； 同時， 需瞭解 有 關 委外作

業與服務所 產生 的 相關 風險，並 且 評估委外作業與服務應如 何 安排， 才
能達到銀行本身
的
員，也應評估如 設 定的經營 目標 與 策略 計畫； 而 且 董 事 會及 產生 高 階管理人 關係 ，
何
管理與委外供應者因作業與服務委外所
以確保對委外作業與服務作 妥 適的 監督 與管理。若銀行的 董 事 會及 高 階