Page 57 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 3 銀行作業與服務委外的風險
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業與服務，也可能 使 銀行 暴露 出 流 動性與信用風險。

巴塞爾 銀行 監 理委員會 (BCBS ， 2005) 在 〈 金融 勞 務委外 〉 的 報告
中提及， 德 國的銀行將貸款處理作業委 託未受監 理的專業委外供應者
( 即 貸款融資公司 ) 來處理，有 愈 來 愈 多的趨 勢 。該等委外供應者在貸款

及
，這些委外供應
希望未
還
准駁
者 抵押 可決定貸款 有 關 的後台服務上 核 貸作業的 較 具專業性， 。 德 國的銀行 且 在 某 些 情況下 來可以將所有貸款
作業與服務委外處理，在 2003 年時，已將 標 準 化 的消費性貸款業務及
250 萬歐元 以 下 之 非標 準 化 的消費性貸款業務的 核 貸工作委外。至於在

250 萬歐元 以上的 非標 準消費性貸款業務，因為 監 理 機關 評估 結果 認
為，銀行
然
由委外供應者
核
係
而，貸款業務 尚 無能力 由銀行 監 控由貸款公司 經營，其仍必須 核 貸的貸款 承擔 案 ，因此 暫緩 實 施 。 衍
負責
貸所
生 的風險。
以上的 案 例 衍生 出的 議題 包括 (1) 只 有在委外作業與服務 未減損 銀
行管理階層能適當管理風險能力的 情況下 ， 才准 許將可能有 暴 險的新種
作業與服務委外
要求委外供應者
供 驗證 的風險評估方法時，方能 ； 及 (2) 只 有在銀行 未減損 嚴格 銀行管理階層適當的管理風險能 採取精 確 且 可
力。 惟德 國 目前 也 只 有 標 準 化 的消費性貸款業務， 才 能做到 精 確 且 可供

驗證 的風險評估方法。
近年來，最新的委外風險 議題 是國 際 大 型 銀行 逐漸 將部分作業與服

海
務委外至
產生
也有可能是無 海 外地區，而該 的委外供應者，如此一來， 外委外供應者可能 屬 銀行 勢 集團 的 附屬企 將委外 業，
必可能
附屬關係
的法 令遵循 、管理等風險 移轉 至 未受 銀行 母 國 監 理 機關監 理權所管 轄 之
海 外 受 委 託 的委外供應者，而 暴露 出另一種 形式 的委外風險。

銀行在進行作業與服務委外時，會 遭遇那 些風險 ？ 應如 何維持永續
經營並做到
均
監
的管理已 遵循相關 妥 適控管作業風險 法 令責任 及 ？又 理 應如 何瞭解 並 證明 此， 本身對委外供應者 是本 章 所要 探
機關
？凡
的要求
討 的， 希望 有助於國內銀行對委外作業與服務活動風險的認 識 ，進而對
委外作業與服務的風險能有 更妥 善的管理。