Page 196 - 銀行委外業務之監理與管理

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1. 具備 建 置 與支援 同類 性 質 計畫的 經驗 ，儘可能包括要求提供相關

書 面 文 件 ；
2. 委外供應者的財務簽證報 告 及其主要的資本 使用情 形 ( 潛在的委
外供應者若有銀行 借款 而有 逾 期 還 款 的 情 形 ，應對其 進 行全面性的分

)
；
析
3. 委外供應者的 企 業 信譽 、申 訴 、及 訴訟 事 件 ；
4. 委外供應者 公司 負責人的資 格 、 背景 、 信譽 、及包括必要時的 犯
罪背景 調 查；

5. 委外供應者的內 部 控制 環境 及 稽 核 範圍；
否

當
7. 6. 委外供應者是 偶 發事 件 發生時，委外供應者的營運 建 置 妥 適的管理資訊 系統 持續 ； 、業務 復 原等 緊急 應
變 計畫是 否 足 夠 ；
8. 委外供應者 平 時 利用緊急 應 變 計畫對技術及業務 復 原的 演 練 情 形 ；

9. 委外供應者 費用 的發生、 預算 執行、及財務支援的 實際 狀況；

商間
的關係
銀行可考
包
；及
類似 10. 銀行對其 委外供應者與 妥 適 審慎 轉 的 選擇 程序，來 ( 選擇 及管理其主要的 慮 要求委外供應者 轉 包 商 ) 使用
11. 委外供應者作業與服務 上 可能 遭受損失 的保險 投 保範圍。
其 他妥 適 審慎 的 選擇 程序 尚 應 取得 的資訊包括對委外供應者 無 形 資
產 的 調 查，例如，潛在委外供應者本身的 企 業策略與目標、人 力 資 源 政

的要求、
質
的政策等。委外
本管理、及提
、
策、服務的
供應者的 文化 哲學 、 價值 品 觀 、及 企 業風 成 格 應儘可能與銀行相 昇 效 率 似 。
銀行 慎選 委外供應者的程序與 審慎 查 核 的 深 度，將 依 委外作業與服
務的 複雜 性而 定 。是 否 必須 採取 如此正 式 的程序，可 依 委外服務的 種
類 、範圍、重要性、銀行因而衍生的風險程度、及銀行對委外供應者的
熟悉
度而
雇
是
部 的專業知識，以 定 。此外，在 決定 選擇 否 委外供應者時，銀行應視委外內容及銀行內 用 或 諮詢 熟悉 委外服務或 商 品 之合 格
應該
又獨 立的 顧 問、 使用 者 團 體、或 已 由 委外供應者提供 類似商 品 或服務的
銀行。