Page 105 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 5 銀行作業與服務委外的國際監理與管理原則
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外、本 次 委外的範 圍 為何、及整 體 銀行委外的範 圍 ， 且 應 考量 風險的 集

中 程度 ， 避免僅 由有 限 的技術與勞務委外供應者提供多 數 的銀行 相同 的
委外作業與服務，及將多項作業與服務委外予 同 一技術與勞務委外供應
者所導致的風險。

分
的
報告應對委外
析
延
益 與成本， 若 銀行 欲 將 某 一項作業與服務委外處理，管理階 瞭解 計畫並作成分 析 報告。 該 層 應先就有關的 利
擬
定周
需 求 單位 的 核心 能力、委外管理能力上的 優 點與 弱 點、及 未 來 目 標等進
行 評估 。
銀行應訂定適當的 政策 ，以確 保 有能力 且 有效地管理作業與服務委
，以確
外。銀行也應
查
覺
令上的要求，銀行在將 擬 定適當 程序 項作業與服務委外 保 其有能力 時 同時 若 遵循母國與地主國法 將對母國監理機
，
某
關的監理 權利 與監理能力有 損害時 ，應不作成委外的 決 定。
銀行的 董 事會 ( 或 相 當 單位 ) 應有責任持續性地 通盤瞭解 銀行作業
與服務委外的 決策 作成過 程 ， 且需 確 認 委外供應者能 符合 銀行委外 政

扮演十
分重要的
此方面
就
的角色在
而
角色。
策
，
銀行
內部稽核
協助
原則 2: 銀行應訂定周延的委外風險管理計畫，規範委外政策及與技術
與勞務委外供應者之間的關係。
銀行訂定委外風險管理計畫 時 ， 評估 委外風險所 取決 的因 素 為 :
2. 1. 委外作業與服務的範 督 、及 圍 及重要性 委外風險的 ； 妥 適 情 形 ； 及
銀行的管理、監
控制
3. 委外供應者管理及 控制 作業與服務 潛 在風險的 妥 適 情 形。
銀行 瞭解 下 列 因 素 ，將有 助 於訂定更 臻 成熟的風險管理計畫 :

1. 委外供應者 未 能適當 執 行作業與服務 時 ，對銀行的 財 務、 信譽 、
及作業與服務上的
；
無
執
2. 委外供應者 影響 法 為何 行業務 時 ， 造 成銀行的 客戶 及銀行 交易 對 手 的
潛 在 損失 多 寡 為何 ；