Page 101 - 銀行委外業務之監理與管理

Chapter 5 銀行作業與服務委外的國際監理與管理原則
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委員會發表〈金融勞務委外〉的報告中，已研訂適用所有金融機構的委

外指導原則，其他如歐洲銀行監理委員會也在 2004 年 4 月就委外議題
發布一套原則，並公開進行諮詢。除國際性監理組織外，許多國家的監
理機關也都已對委外明訂作業與服務標準或立法規範 ( 表 5-1) 。

巴塞爾銀行監理委員會於 2005 年 2 月發布的〈金融勞務委外〉報

告的 9 項委外指導原則中，有 7 項原則係規範銀行委外的責任， 2 項原
則係說明監理機關在委外監理上應有的角色及責任。本節將對這些原則

予以詳細介紹。

一、委外管理的 7 項原則

巴塞爾銀行監理委員會發布的 7 項管理原則主要係指出，銀行應就
委外作業與服務訂定周詳的作業規章、委外風險管理計畫、不妨礙監理

機關的有效監理、審慎選擇委外供應者、委外契約所應明確記載的重要
事項、銀行與委外供應者應訂定緊急應變計畫、及委外供應者 必須 遵 守

保護 機 密 資訊的責任。本 小 節將對這些原則予以詳細介紹。