Page 266 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
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抓住信用的價值與風險
3. 借款戶還本付息發生異常時
如前項所提，借款戶如發生財務週轉不靈，牽動的不僅是無法償還
貨款，更甚於無法正常還本付息予銀行，基於不擴大銀行違約債權及借
款戶的債務規模，可於核予借款戶信用額度時，約定借款戶如有還本付
息困難時，得立即暫停動用額度，並協商銀行如何協助借款戶渡過難關。
4. 借款戶遭交易對手違約時
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銀行信用貸款的價值衡量與迷思
借款戶在財務及業務營運過程中，因交易對手或產銷夥伴的經營危
機，而影響其營運與成本支出，甚至造成損失；相對地，將影響借款戶
是否能正常還本付息；基於輔導與協助借款戶經營考量，銀行可於信用
額度核定前約定如遇上該現象，銀行可要求延緩信用額度的動用，並於
當下先行了解借款戶所面臨困難，再研究如何協助借款戶；另方面也可
藉此暫時凍結信用額度，以避免信用風險加大。
額度調整原因
誠如前面所提銀行可藉由信用條件的約定，事先約定在某些情境下，銀
行得調整信用額度的動用方式、額度及期間。其目的當然不是所謂的「抽銀
根」，其目的是在控制銀行授信的信用風險及避免借款戶的債務損失擴大，
進一步來說，信用額度調節的時機，除了因不同授信類別而有不同動用方式
外，其餘三點均關連到借款戶的營運情形發生異常時的處理方式。誠如作者
再第一本書「銀行授信實務個案精選」第 3 章有關授信風險類別中有提到，
實務上銀行授信業務的風險，不外是產業風險、擔保物風險、授信對象風險
及業務與作業風險，先不提銀行辦理授信業務中授信人員的業務或作業風
險，借款戶發生履約的風險，不外是因為：
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