Page 265 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思
P. 265
額度的調節時機
7
信用額度的訂定，往往在一段授信期間內，可能是一年、兩年或是三
信用風險額度
年，而每次動用期間長短，就能凸顯出該筆授信案件的靈活度與週轉率。這
是怎麼說呢！ 一筆授信案件的信用額度訂定，在授信條件上的設計，往往
會影響到該筆授信案件的履約方式是固定不變，還是具有彈性與緩衝性。依
照對借款戶的信用評級與分析後，參酌客戶過往與金融機構的履約紀錄，在
授信條件上與借款戶取得認同與諒解後，由信用額度的履約條件中，取得信
用額度的調整時機，建議可在信用條件約定時，約定在下列情境，銀行可採
變更信用額度的動用方式，如能併同設定在某些狀態下得由銀行逕予酌減
額度更佳：
1. 不同授信類別，不同動用方式
如客票融資的動用成數、外銷融資與進口融資的墊款期間（一般最
長 180 天）、履約保證期間、商業本票保證期間、國內信用狀改貸短期
放款墊款期間、匯票承兌期間等，均可於約定信用額度時，要求可按實
際個案情形、授信類別及銀行資金成本等因素，由銀行決定可授予的信
用期間與額度。
2. 借款戶財務轉壞或鉅額損失時
與借款戶溝通，在借款戶發生經營不善、週轉不靈或發生營運虧損
時，不僅借款戶的營運產生問題，也將牽動銀行債權的收回；基於借款
戶因財務異常情形，而擴大對銀行的債務，影響後續企業重生可能；銀
行可要求借款戶同意在財務不佳時，縮短動用期間或已動用的還款期
限，期能使借款戶於較低金融債務下，協商如何獲取銀行諒解與接受銀
行輔導企業重生。
255
