Page 205 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

● 直接調查，以訪問客戶並至公司和工廠實地勘察現場，以取得第一
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手資料為主，也就所謂實地徵信。對於企業經營狀況的瞭解與確認，

直接面對客戶，並親自得知其生產加工過程等實況，可以彌補書面 信用價值衡量

資料之不足。

● 間接調查，是在補充直接調查之不足，並驗證客戶信用優劣程度。

通常以取自第三者的資料（即第二手資料）為主，如：

(1) 透過金融聯合徵信中心資料，查詢借戶與各往來銀行之借款紀錄
有無逾放、退票情事、進出口實績、負責人信用及銀行借款往來

情形等；

(2) 透過借戶的上、下游客戶查詢借戶信用及負責人的信譽、經營能

力、經營概況等，藉由產業資料庫、公開資訊查詢借戶及經營概

況與在在業內所占的比重，該行業景氣、市場狀況及發展趨勢等；

(3) 由報章雜誌所報導的借戶動態資料進行蒐集和查證分析工作；

(4) 由其股票價格的漲落，反映投資人對該公司的看法，與其獲利能

力的高低。

惟依據銀行公會會員徵信準則第 12 條，辦理徵信應以直接調查

為主，間接調查為輔。徵信人員應交互運用，以達成調查的目的。

又依徵信準則第 13 條規定授信客戶發生突發事件，徵信單位得配合

營業單位派員實地調查。

█ 信用價值的衡量，作者認為除了有形價值外，也含括了無形價值、時間

價值及行為價值等衡量面向：

1. 有形價值

資產負債表左邊帳列各類流動資產、固定資產、無形資產及投資資

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