Page 207 - 抓住信用的價值與風險-銀行信用貸款的價值衡量與迷思

█ 信用價值的評級
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信用分級的目的，就銀行而言，不外是為了議定履約條件與認定客

戶的風險屬性之需；也就是因著客戶信用價值高低等級，來決定給予多 信用價值衡量

少信用額度或授信期間。信用價值的評級概念，是因人或組織有所差

異，尤其是不同產業在觀念與認知上更是有相當大的差異。對於從事須

高道德標準的行業（如：銀行、證券、投信、保險、警察等等行業），

因著其道德風險較高，相對其信用價值的評價，必然以較高標準評級；
或是從事高財務風險槓桿商品投資（如：期貨、選擇權等衍生性商品投

資），亦有所不同的評級。

銀行應加強風險評估機制，落實 5C（品格 Character、能力

Capacity、資本 Capital、擔保品 Collateral 及營業狀況 Condition）之信用

評等，避免盲目拓展業務而產生債信不良之呆帳，導致只賺取到眼前的

手續費和利息，而收不回債權本金。本章將從信用價值衡量中，有關信

用價值的徵信調查（credit investigation）、價值衡量（value measure）

與信用評級（credit rating）概念，分節探討實務上銀行對客戶信用價值

的衡量方法與作法，並提出如何有效掌握信用價值的延續性與重要性原
則，以分析該有多少信用價值，才能確實承擔信用風險。

6.1 徵信調查

徵信調查對於銀行而言，是認識客戶的第一步。

當某個客戶向銀行介紹自己或公司時，你覺得他該如何說明自己的好；

而如果你是銀行員，你是用第一個印象來決定這客戶是不是該接受或該爭

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