Page 529 - 外匯業務法規彙編

第九章 國際金融 (OBU) 業務 505

＜ 之三 ＞

91.12.2 財政部台財融（五）字第 0918012116 六號函

主 旨 ：有關法務 部調 查 局洗錢防 制中心要 求 貴 行國際金融業務分行提 供
客戶 之開 戶 資 料是否符 合國際金融業務條例第十八條規定一 案 ，

說明
二，請查
說 明 ：一、 復 如 復 貴 行九十一年十月十四日（九一） 照 。 僑 銀總國金 字 第二五六
七 號 函 。

二、 按 國際金融業務分行 屬 銀行之一 部 分， 爰 其對於 客戶 資 料 之
保 密 ， 除 依「國際金融業務條例」規定外，亦應 遵循 銀行法

第四十八條之 原則 。依銀行法第四十八條規定，對於 客戶 資
料 應保 守 秘密 之 除 外規定包括法院 裁判 、其他法 律 規定、及
主管機關 另 有規定三 部 分。 另 國際金融業務條例第十八條規

定：「國際金融業務分行， 除 依法院 裁判 或法 律 規定 者 外，
對第三人 無 提 供 資 料 之 義 務」，有關「法 律 規定」一 詞 所指

之範圍，本 部 九十一年八月二十日 台財 融（五） 字 第 ○ 九一
○○ 三七四七一 號 函釋 示 ，該條文 除 外規定所稱之「法 律 」
包括銀行法， 則 銀行法有關 客戶 資 料 應保 守 秘密 之 除 外規定

（ 含 主管機關 另 有規定 部 分） 仍 應 予適 用。 爰 法務 部調 查 局
洗錢防 制中心 函 請 貴 行提 供客戶 開 戶 資 料 及往來 明細 ，應依

本 部 九十一年十月二十四日 台財 融（一） 字 第 ○ 九一 ○○ 一
三四 ○ 六 號 函 規定之 程序 辦理。

：
說明
註
函
已
之法規
停止適
三四 二中所 六 號 述 九十一年十月二十四日 用，本 函 援 引 台財 融（一） 配 合修正為「應依行政院 字 第 ○ 九一 ○○ 一
○
金融監督管理委員會 95 年 5 月 23 日金管銀（一） 字 第
09510002020 號 令 規定之 程序 辦理」。