Page 170 - 外匯業務法規彙編

146 外匯業務法規彙編

附件二

86.10.6. 財政部證券暨期貨管理委員會 (86) 台財證 ( 五 ) 第 56560 號函

中央銀行外匯局

主 旨： 所 詢 公 司 、行 號 未經 許 可經營或 仲 介 外幣保證金交易，及 個人 以 接
受 委 託 書並 收取佣金或 手 續費 等方式 代他人 操 作 與外匯指定銀行進
行外幣保證金交易之行為， 是否 違 反期 貨 交易法 乙案 ， 復如說明 ，

請 查照 。
說 明： 一、 復 貴局 八十六年七月九日 （ 八十六 ） 台央外 柒字 第 ○ 四 ○ 一

七 ○ 三 號函 。
二、 查 期 貨 交易法第三 條 第一項第四 款 所規定 槓桿 保證金交易 係
指當

，
內
與之一定信用額度，
雙
方於未來
方 授 事人約 定，一方支付 契約 價金一定成 特 定期間 數 之 款 項或取得 依約 定方 他
式 結 算差額或支付 約 定 標 的 物 之 契約 。而 依 貴局 所 稱 之
「外幣保證金交易」
之
範圍
證金 後 ，得 隨 時應客 係 指一方於客 請求 ，於保證金之 戶 與 其簽約並 倍 數 繳 付外幣保 內 以自
戶
己 之 名義 為客 戶 之計算，在外匯市場 從事 不同幣 別 間之即期
或遠期買賣交易。此項交易不
算買賣差價。由上開定
結
到 期前以反方 向 交易 軋 平 而僅 須 實際交 割 ，一 般 都 在當日或 義 得
知 「外幣保證金交易」為期 貨 交易法第三 條 第一項第四 款 槓
桿 保證金交易之一 種 。

三、所 詢 公 司 、行 號 未經 許 可經營或 仲 介 外幣保證金交易，及 個
人 以 接受 委 託 書並 收取佣金或 手 續費 等之方式 代他人 操 作 ，

與外匯指定銀行進行外幣保證金交易之行為， 是否 違 反期 貨
交易法，僅 說明如 下 ：
（ 一 ）任何人除依 期 貨 交易法第三 條 第二項規定 豁 免 者外，

非 經本 會 核准而經營期 貨 交易法第三 條 第一項之期 貨
交易業務，應 依該 法第一 百 十二 條 第三 款 、第四 款 規

定 處 罰 ，而「 仲 介 」行為 視 本 會 未來對期 貨 仲 介 業之
規範 內容 而定， 是否 違 反期 貨 交易法第八十二 條 之規