Page 446 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
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>>> 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
單位 必要 支援 ，並 負 責 向 風險管理執行 長 (Chief Risk Officer) 陳
報。 個 別事業 單位 作業風險管理人員 負 責執行總行 政 策 並 支援該單位
管理階 層 ，而其他業務 功能 ，如法 令遵循 、人力資 源 、或資訊 科 技
等， 因 與作業風險管理之 完善 與 否息息 相關， 亦 須一 併納 入 作業風險
管理組織 架 構 中 ( 如 圖 10-1) 。
董事會
高階管理者 (CEO) 內部稽核
作業風險管理委員會
事、業務單位管理
與作業風險管理
風險管理執行長 (CRO)
部門主管
相關之功能：
1. 法令遵循
作業風險主管 事、業務單位作業
2. 人力資源
He 風險管理人員
(ad of Operational Risk )
3. 保險
4. 資訊科技
總行作業風險管理人員
5. 法務
圖 10-1 集權式作業風險管理架構
董 事會與 高 階管理者 亦 扮演 重要 角 色 ， 除 須定 期審 核及 檢 視作業
風險管理 架 構，如有需要，並進行 適 時 修 正，以 符 合環境 變 化。 另 一
方面，設立作業風險管理 委 員會 (Operational Risk Committee) 亦 有
其必要性， 此舉 有 助 於提 高 對作業風險認 知 ，確保資 源 分 配 之 妥適 性
與有 效 性。 此 外，內部稽核 功能 須 維 持 獨 立，定 期 檢 核作業風險管理
政 策 與 措 施 是 否 被 有 效 執行。
目前國外 係 朝 集權 式作業風險管理方 向發 展，而 此 種 模 式 也是 最
廣 為業 界 所 接 受 。
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