Page 384 - 作業風險管理－新巴塞爾資本協定下之應用
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(2) 監控能 力不足 。
(3) 權責 區 分 不 明。
(4) 內部 爭 執。
(5) 缺 乏 有效之內部稽核 功 能。
2. 有 關人 員之警訊
(1) 行為重大 改變 。
(2) 不 合理之 超 時 加 班 。
個
(4) (3) 重要 人 人 員流動性高。 題。
債
問
務
(5) 拒絕休假 。
六、作業風險之控管對策
選擇 適當 控管對策是有效控管作業風險曝險之重要 關鍵 ，在選擇
及導 入適當 風險對應 措施時 ， 須依據 全行風險 容 忍 度及風險 概 況
(Risk Profile)
沖抵
作業風險無
，則應考
是
否
慮
估 後，認為 該 ，以將作業風險控管於可 法 有效控制或 承受 程度， 甚 至 更 低。 接受該 當經評 風
險、 現 縮 營業 活 動或 停止 相關 營業 活 動。
實務上， 常見 之風險對策 依 作業風險損失之發 生頻率
(Frequency) 、風險 承擔 與 衝擊 (Severity) 程度加以 等 四 種 ( 分，可分為風險 8-4) 。 移轉 / 沖
區
圖
如
抵
、風險控制及風險
迴避
（一）風險移轉 / 沖抵
當 作業風險損失事件 屬 於發 生頻率 低及 衝擊 性高，則 須 考 慮透 過
作業風險 移轉 工具或 措施 ，將部分或全部之風險 移轉 / 沖抵 。實務 常
見 之作業風險 移轉 / 沖抵 工具或 措施 包 括 保險、委外作業、 購買巨災
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